Самозанятость – специальный налоговый режим для тех, кто работает на себя и получает доход от профессиональной деятельности напрямую от заказчика. В статье мы ответим на популярные вопросы от кандидатов в преподаватели Skyeng.
Что в статье:
- Нужно ли оформлять самозанятость?
- Какие пособия/выплаты сохраняются для самозанятого?
- Как платить налог?
- Что такое бонус или налоговый вычет?
- Что такое банк 131 и зачем к нему привязывать ИНН?
1. Нужно ли оформлять самозанятость?
Да, наличие налогового статуса обязательно для сотрудничества со Skyeng. Мы стремимся к тому, чтобы наши преподаватели не волновались о возможных вопросах от налоговых служб. Многие преподаватели успешно получили этот статус и благополучно преподают, получая подтвержденный доход.
Дополнительно ответим на вопросы, которые также задают кандидаты. Нужно ли оформлять самозанятость, если … :
– Если я не гражданин Российской Федерации, но живу в РФ, есть ИНН?
В соответствии со ст. 5 Федерального закона N 422-ФЗ от 27.11.2018 граждане Евразийского экономического союза могут зарегистрироваться в России в качестве самозанятых. Помимо России в ЕАЭС входят Беларусь, Армения, Казахстан и Киргизия.
– Если я гражданин России, но живу за пределами страны?
Чтобы платить налоги необходимо быть налоговым резидентом страны, т. е. проживать на территории РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
Если вы являетесь гражданином РФ и проживаете на территории РФ (во время верификации вы загрузили в сервис данные о российской прописке), вы должны оформить самозанятость для сотрудничества со школой.
Если на протяжении более полугода вы проживаете не на территории РФ, мы попросим прислать документы для подтверждения этого факта (вид на жительство, квиток о коммунальных услугах и т. д.) Он должен содержать ваши фамилию и имя, адрес места жительства и быть не старше 3-х месяцев с даты выдачи.
– Если я пенсионер?
То, что пенсионер стал самозанятым, не влияет на стаж, получение льгот и компенсаций.
Доход, облагаемый НПД (налог на профессиональную деятельность), не подлежит обязательному пенсионному страхованию, а значит трудовой стаж не увеличивается.
– Если я официально трудоустроен, а в свободное время преподаю в Skyeng?
Да, регистрация необходима. Самозанятость можно совмещать с работой по трудовому договору. Эти два типа деятельности никак не пересекаются и не противоречат друг другу.
Важно: вы не можете сотрудничать как самозанятый с той же компанией, на которую работаете или работали по трудовому договору в течение последних двух лет.
– Возможно ли отложить получение статуса/прохождение верификации по уважительной причине?
Без наличия верификации и статуса самозанятого мы можем вывести вас в период адаптации, где вы сможете закончить обучение и получить первых учеников. После предоставления всех документов и получения статуса вы сможете закончить адаптацию, привязать карту для получения вознаграждений, вывести денежные средства на карту. Количество учеников в период адаптации ограничено.
2. Какие пособия/выплаты сохраняются для самозанятого?
– Пособие по уходу за ребенком
Сохраняется. Пособие выплачивается лицу, которое фактически осуществляет уход за ребенком и находится в отпуске по уходу за ним, со дня предоставления такого отпуска и по общему правилу до достижения ребенком возраста полутора лет. Пособие выплачивается по месту работы даже если работник во время отпуска по уходу за ребенком работает на условиях неполного рабочего времени или на дому.
Обоснование:
- Федеральный закон от 29.12.2006 N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»;
- ТК РФ.
– Пособие по безработице
Теряется. Пособие по безработице для самозанятых не предусмотрено. Оно выплачивается только гражданам, имеющим правовой статус безработного.
Обоснование:
- Закон РФ от 19.04.1991 N 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации».
– Выплаты по уходу за пенсионером
Сохраняются, если самозанятый не осуществляет через Пенсионный фонд РФ добровольное пенсионное страхование.
Выплата предоставляется неработающему трудоспособному гражданину, который ухаживает за нетрудоспособным гражданином, независимо от факта их совместного проживания и от того, является ли он членом его семьи.
В рамках отношений по пенсионному страхованию неработающим признается гражданин, не осуществляющий пенсионное страхование.
Обоснование:
- Указ Президента РФ от 26.12.2006 N 1455 «О компенсационных выплатах лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами».
– Пенсия по потере кормильца
Сохраняется. Регистрация не влечет прекращения выплаты пенсии по случаю потери кормильца, так как периоды работы в качестве самозанятого не включаются в страховой стаж, если только сам гражданин не платит за себя взносы.
Выполнение работ или оказание услуг по договору ГПХ или приобретение статуса плательщика налога на профессиональный доход (статус самозанятого) не является трудовыми отношениями, то есть работой в смысле трудового законодательства. Это заработок, но не заработная плата.
3. Как платить налог?
Квитанция на оплату налога автоматически формируется налоговым органом в период с 9 по 12 число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, направляется в личный кабинет приложения «Мой налог». Оплата налога производится ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
Например, в октябре вы получали доход. Значит в период с 9 по 12 ноября в вашем личном кабинете будет сформирована квитанция на оплату налога. Оплатить налог необходимо до 25 ноября.
Обратите внимание: первый налоговый период считается со дня регистрации до конца месяца, следующего за тем, в котором произошла постановка на учет.
– По поводу оплаты в договоре написано, что в нее уже включены налоговые сборы. Школа сама оплачивает налог?
Налог можете оплачивать только вы самостоятельно, так как выступаете налогоплательщиком. Школа в свою очередь выплачивает вам бонус.
– Что если преподаватель аннулирует чеки или не оплачивает налог? Отслеживаете ли вы его действия?
Получая статус самозанятого преподаватель становится ответственным налогоплательщиком и самостоятельно несет ответственность за то, оплачивает он налог или нет. Мы это не отслеживаем, это сфера деятельности налоговой службы.
Так как доход отображается в приложении «Мой налог» автоматически, единственный вариант не оплачивать налог — это аннулировать чек. Тем не менее ФНС следит за такими операциями и при повторном аннулировании задаст вопросы налогоплательщику.
Школа в данном случае не несет ответственности за действия каждого отдельного преподавателя.
– Отслеживаете ли вы сохранность/закрытие у преподавателя статуса самозанятого?
На данный момент наличие статуса отслеживается банком 131. При возникновении ситуации с закрытием статуса, перечисление вознаграждения не произойдет, а банк 131 вернет нам ошибку о невозможности перечислить средства лицу, не являющемуся самозанятым.
4. Что такое бонус или налоговый вычет?
Бонус (налоговый вычет) от ФНС — это сумма, которая уменьшает налог. Бонус в размере 10 000 рублей расходуется постепенно, уменьшая сумму налога к оплате на 1% или 2%, в зависимости от кого получен доход. Уменьшение происходит автоматически. Бонус предоставляется один раз и действует до полного списания.
– Нужно вводить сумму вознаграждения за оказанные услуги в приложении или это автоматически делает банк?
На карту приходит вся сумма, а уже ваша задача, зайдя в приложение, оплатить необходимую сумму налога. Эту сумму приложение вам покажет само, для этого во время регистрации вы привязываете банк 131.
С текущего момента вы самостоятельно отслеживаете формирование чека и оплату налога. Мы со своей стороны только включаем эту сумму в вознаграждение за каждый урок, тем самым компенсируя налог.
5. Что такое банк 131 и зачем к нему привязывать ИНН?
Банк 131 — лицензированная кредитная организация, которая может осуществлять информационный обмен с Федеральной налоговой службой РФ. Он обеспечивают безопасность получаемых и передаваемых данных. Оптимизация процессов позволяет:
- сократить наше и ваше время на формирование и сбор чеков о выплатах;
- выплачивать вознаграждения без банковских реквизитов, просто привязав карту на безопасном ресурсе;
- производить выплаты моментально: мы отправляем денежные средства, а вы сразу получаете уведомление о поступлении.
Банк 131 — это наш банк-партнер, он аффилирован с ФНС (Налоговой службой) через приложение «Мой налог». Таким образом информация о вознаграждении появляется в «Мой налог» автоматически, от вас требуется только один раз в месяц оплачивать налог.
Банк 131 отслеживает исключительно операции, связанные с передачей вознаграждения от нас, никакие иные средства ему не видны. Подключение банка 131 обязательно во время сотрудничества с нами в статусе самозанятого.
Добрый день, проживаю постоянно в Австрии, но в России есть прописка и ИНН, счет в Тиньков. Могу ли я оформить самозанятость и сотрудничать с вами?
Здравствуйте! Из-за ситуации в мире онлайн-школа Skyeng испытывает технические сложности с расчётами при выплате вознаграждений на карты банков других стран. Для начала сотрудничества необходимо иметь гражданство РФ и иметь возможность оформить статус самозанятого. Помимо россиян, оформить самозанятость могут граждане государств, входящих в Евразийский экономический союз (Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызская Республика). При этом обязательно должны быть ВНЖ или РВП, ИНН, карта выданная РФ банком, номер телефона РФ.
А если я ип?
Здравствуйте! Узнать больше об условиях сотрудничества вы сможете сразу у менеджера, заполнив анкету на сайте.
Добрый день! А какой договор будет заключен со мной как с потенциальным преподавателем из РФ, и на какой срок? Если на год, то не будет проблем с ФНС как к самозанятому, не прировняют к трудовому договору?
Здравствуйте, Олег! Спасибо за ваш вопрос. С преподавателями мы заключаем договор-оферту об оказании индивидуальных услуг. Договор действует по 31 декабря года, в котором он был заключен, включительно. Договор автоматически продлевается на каждый последующий календарный год, если не был расторгнут. По условиям сотрудничества со школой преподавателю обязательно оформление статуса Самозанятого.
Самозанятость позволяет легально получать доход без риска получить штраф за ведение незаконной предпринимательской деятельности. Самозанятый может заказать в налоговой любые справки о доходе. Если вам интересно, заявки на преподавание принимаются на сайте школы по ссылке. Будем рады сотрудничеству.
Если остались вопросы, напишите, пожалуйста. Хорошего дня!
Здравствуйте! Меня зовут Юрий. Я бы хотел сотрудничать с вашей школой, но у меня есть некоторые вопросы. Я преподаватель английского языка, постоянно проживаю в Москве по виду на жительства, гражданство Туркменистан. Самозанятым я стать не могу так как не подхожу по положению о самозанятых. Как мне быть. Могу ли я работать в вашей школе в нынешнем статусе? Я подал документы на гражданство РФ и надеюсь в сентябре получить.
С уважением,
Юрий
Юрий, здравствуйте! Спасибо за ваш вопрос. Мы очень рады, что вы рассматриваете преподавание в Skyeng, однако, к большому сожалению, без самозанятости нет возможности предложить сотрудничество. Это правило, поэтому будем рады, если материалы Skyteach будут просто полезны для ваших уроков. А если у вас есть знакомые, которые готовы преподавать и у них оформлена СМЗ, то вы можете пригласить их в компанию по ссылке и получить денежное вознаграждение, когда ваш друг или знакомый начнет у нас преподавать. Хорошего вам дня!
Добрый день! Я гражданка РБ, официально трудоустроена, подскажите, нужно ли оформлять самозанятость для работы с вами? Как выплачивается заработная плата? Имеется карточка МИР
Здравствуйте! Желательно. С самозанятостью можно совмещать основное место работы и места дополнительного дохода.
Оплата идет на карты «Мир» в рублях. Вы можете привязать свою карту через безопасную форму в личном кабинете Skyeng после того, как выйдете к ученикам.
Здравствуйте! Хочу автоматизировать информацию обо всех вознаграждениях, не только от школы. Можно сделать так, чтобы банк 131 отслеживал еще и все средства, которые пока приходят на расчетный счет в другом банке? И как это сделать?
Диана, здравствуйте! По этому вопросу вам точнее и быстрее ответят менеджеры в канале поддержки учителей Skyeng.
Если я из Беларуси, самозанятость нужно оформлять там?
Светлана, если у Вас есть ИНН от налоговой РФ, то вы можете оформить самозанятость удаленно через приложение «Мой налог».
Здравствуйте! А если я не живу в РФ, не являюсь гражданином РФ, соответственно, ИНН у меня нет, то сотрудничество со школой невозможно? Я правильно понимаю? Или есть какие-то другие варианты?
Пока это единственный вариант, к сожалению.
Добрый день! Ваша компания работает с ИП?
Елена, здравствуйте. Сейчас для сотрудничества преподавателям нужно иметь статус плательщика налога на профессиональный доход (самозанятый).
Здравствуйте! На данный момент я гражданка Казахстана, подала документы на получение гражданства РФ по гос программе переселения и ожидаю получения гражданства РФ. Как наилучшим образом мне оформить документы для сотрудничества с вами?
Светлана, здравствуйте! А у вас есть российский российский ИНН? Если есть, то все достаточно просто: можно оформить статус самозанятого на сайте налоговой или в приложении «Мой налог»
Здравствуйте! Я являюсь гражданином РК. Как и кем в таком случае будут оплачиваться налоги? Налоги должен оплатить самостоятельно или это сделает компания за меня?
Здравствуйте! Граждане Казахстана и Беларуси на свое усмотрение оформляют статус налогового плательщика и оплачивают налог самостоятельно.
Добрый день, у меня двойное гражданство РФ и ВБ, постоянное место проживания ВБ, но доход от Skyeng будет перечисляться на банковскую карту РФ, есть ли необходимость оформлять самозанятость? будут ли вопросы налоговой к доходу, перечисляемму на российскую банковскую карту?
Алия, здравствуйте! Извините за долгий ответ. Ваш запрос оказался особенным. Нужно еще время для уточнений.
UPD: Все партнеры оплачивают налоги со своего дохода согласно налогового статуса, который они выберут, и страны, налоговым резидентом которой являются.
Я гражданка РБ, работаю у вас, у нас в стране появился нпд. Вопрос следующий, платит ли компания подоходный налог за меня как субъект хозяйствования тому же Кипру, откуда поступают деньги?
Наталья, здравствуйте! Если вы сотрудничаете со Skyeng, то пожалуйста, напишите этот вопрос в Home — там специалисты точнее подскажут.
Здравствуйте! Сохранятся ли мои социальные выплаты на детей (от 3 до 7 лет, и от 7 до 17 лет как ММС), если я буду преподавать в Skyeng ?
Олеся, здравствуйте! За уточнением обратились к юристам. Вернемся с ответом!
Здесь правила такие же, как и в случае с универсальным пособием — статус самозанятого никак не влияет на выплату, поскольку определяющее — среднедушевой доход семьи. Если он ниже прожиточного минимума, то все выплаты, причитающиеся малоимущей семье, можно получать. Более точную информацию вы можете уточнить в соц. защите.
Если я не гражданин РФ,и буду преподавать у вас на платформе,я сплачиваю какие-нибудь налоги у вашу страну?
Здравствуйте, Олег! Skyeng заключаем с преподавателями договор гражданско-правового характера. Если вы хотите, то можете оформить самозанятость и платить налог в РФ. А, если нет, то налог платить вы не будете в РФ, так как вы гражданин другого государства.
Добрый день. А возможно ли заключение гражданско-правового договора для граждан РФ?
Евгений, здравствуйте! Мы заключаем договор ГПХ. Для сотрудничества по нему граждане и постоянно проживающие на территории РФ должны оформиться как самозанятые или индивидуальные предприниматели. Налоговые проценты будут уже включены в размер оплаты — это законно и безопасно.
Здравствуйте. Если работать по гражданско- правовому договору из Армении, то в какую налоговую должна подать декларацию? Я гражданка РФ, но проживаю на территории РА
Добрый день! Если вы постоянно проживаете в Армении или же более 183 дней в году находитесь за пределами Российской Федерации, то налоги уплачиваются по текущему месту пребывания. Соответственно, в вашем случае — в Армении.
Здравствуйте! Я только собираюсь подавать заявку, поэтому у меня есть вопрос: если я прохожу все этапы и становлюсь преподавателем Skyeng, в какие сроки я должна оформить самозанятость?
Здравствуйте, Влада! Прекрасно, что вы хотите присоединиться к команде преподавателей. Самозанятость нужно оформить до открытия набора учеников. Наши специалисты помогут вам и объяснят процесс, если вдруг возникнут вопросы!
I officially work as an English teacher in Turkey and I am a Turkish citizen. Will I be asked for tax? Will I need to write I am self employed and I am not?!
Hello! Thank you for reaching out. As a Turkish citizen, you don’t have to be self-employed to start cooperation with our school. We have a service agreement with all our teachers. This means that teachers are responsible for calculating and paying their own taxes according to the legislation of their country. Hope that helps!
Добрый вечер, я так и не поняла, если я не гражданин РФ, а гражданин Беларуси, нужно ли мне что-то оформлять: ИП, самозанятость, чтоб преподавать у вас? Если нет, то как оформляется контракт, что там указывается? Спасибо!
Здравствуйте, Светлана! Спасибо за вопрос. Гражданам Беларуси не нужно оформлять ИП или самозанятость. Мы в Skyeng просто оформим гражданско-правовой договор на оказание услуг.
Помогла ли разъяснить ситуацию?
А будет ли какой-нибудь налог, если по гражданско-правовому договору, если работать с вами из РБ?
Здравствуйте! Skyeng берет на себя вопрос регулярных выплат вознаграждения за уроки, а граждане Беларуси самостоятельно подают декларации и уплачивают налог.